A Nota Técnica 2018.005 (versão 1.30) criou o campo Valor do ICMS próprio do Substituto (vICMSSubstituto), que deve ser preenchido em operações com determinadas situações tributárias de ICMS.
Quando o campo é exibido
O campo Valor do ICMS próprio do Substituto será apresentado quando uma das seguintes situações tributárias for utilizada:
- Optantes do Simples Nacional: CST 500 – ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação.
- Lucro Presumido ou Real: CST 60 – ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária.
Importante!
O preenchimento é facultativo por UF.
Caso seu estado exija, consulte seu contador.
Como preencher no Conta Azul
- Em Dados fiscais dos produtos vendidos, encontre o produto desejado.
- Clique em Ações > Revisar informações.
- Na aba ICMS, selecione a Situação Tributária:
• Para empresa do Simples Nacional: 500 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação.
• Para empresa do Lucro Normal (Presumido ou Real): 60 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária.
- Preencha o campo Valor do ICMS próprio do substituto.
Palavras-chave: Nota Técnica 2018.005, ICMS próprio substituto, vICMSSubstituto, CST 60, CST 500, Simples Nacional ICMS, Lucro Presumido ICMS, Lucro Real ICMS, Conta Azul, XML NF-e.
Comentários
0 comentário