Configurações prévias do DRE Gerencial

O DRE Gerencial (Demonstrativo de Resultado do Exercício Gerencial) é um resumo das operações financeiras da empresa em um determinado período de tempo com o objetivo de deixar claro se a empresa teve lucro ou prejuízo.

Através da comparação entre receitas, custos e resultados, apurados de acordo com o regime de competência, o Demonstrativo de Resultado do Exercício se torna um instrumento simples, lógico e muito poderoso para analisar e alavancar os resultados da empresa.

 

1. Configurações padrão

Para o relatório ficar completo e coeso, é necessário configurar de forma adequada o plano de categorias aos grupos do DRE existentes.

Acesse Financeiro > Configurações > Categorias ou Financeiro  > Cadastros > Categorias financeiras.

Nesta tela, clique em Nova categoria de Receita para adicionar uma categoria de receita ou no botão Nova categoria de Despesa para adicionar uma categoria de despesa.

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Com as categorias devidamente criadas, será possível inseri-las nos lançamentos financeiros.

Além disso, clique em:

  • Exibir DRE e regra de contabilização: para visualizar a vinculação da categoria

  • Ocultar DRE e regra de contabilização: para não apresentar a vinculação da categoria

  • ✚ : para adicionar uma subcategorias

  • ✏️ : para editar a descrição, associação com o DRE e onde aparecerá a categoria

  • 🗑️ : para excluir a categoria

Para alimentar o DRE gerencial, utilize uma categoria financeira em que esteja configurada para aparecer no DRE.

 

Dica!

O seu contador é a pessoa mais indicada para te ajudar na elaboração de um plano de categorias e na classificação das categorias para os grupos do DRE.

 

É possível fazer a importação de um plano de categorias modelo caso você tenha um contador parceiro da Conta Azul vinculado a sua conta.

Pela Conta Azul Mais, que apenas seu contador tem acesso, ele poderá importar o plano de categorias que melhor se adapta a sua empresa ou ao sistema que a contabilidade utiliza.

 

Atenção! 

Para essa forma de importação é necessário o financeiro da sua conta na Conta Azul estar zerado e entrar em contato direto com sua contabilidade.

 

2. Configuração para empresas do comércio ou indústrias

Para empresas que vendem produtos e utilizam as funcionalidades do estoque e venda da Conta Azul, é preciso realizar outras duas configurações:

  • Validar o valor do custo médio do produto no cadastro.
    Assim, ao se emitir uma venda, esta informação será gravada e demonstrada no DRE Gerencial no grupo Custo dos Produtos Vendidos.

  • No Custo dos Produtos Vendidos, marque a opção Alimenta Custo do Produto na Venda. Isso deve ser feito para categorias que contenham as compras de produtos ou matérias-primas e que posteriormente serão vendidas.

Serve para que os lançamentos financeiros destas categorias não sejam considerados novamente no DRE Gerencial, visto que já serão informados no grupo de Custo dos Produtos Vendidos e alimentará este campo no relatório quando a venda for realizada. Esta ação evita a duplicidade de valores no DRE Gerencial. 

 

Diferença do DRE para outros relatórios

As informações do DRE Gerencial são apresentadas por períodos e de acordo com o regime de competência. Ou seja, levam em consideração o momento em que os compromissos de venda ou despesa foram assumidos/gerados no ERP.

Diferente de outros relatórios, como o Fluxo de Caixa, que considera a data de pagamento e recebimento dos lançamentos financeiros (regime de caixa).

Sendo assim, o DRE e o Fluxo de Caixa são relatórios que geram informações distintas devido ao critério de apresentação das informações. E ambos precisam ser analisados, cada um por sua perspectiva, para se verificar a situação financeira da empresa por completo.

 

Atenção!

Taxas, descontos, juros e perdas seguem o regime de caixa dentro do DRE, diferente dos outros lançamentos que são considerados por competência.

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