ISS: o que é e como preencher

O ISS, Imposto Sobre Serviços, é um tributo recolhido pelos municípios e pelo Distrito Federal que incide sobre o valor do serviço prestado. 

A alíquota cobrada pelo ISS é estabelecida pelo município e, normalmente, varia entre 2% e 5% sobre o trabalho realizado, de acordo com o segmento de atuação do prestador de serviço ou do profissional autônomo. 

Existem dois principais regimes de cálculo desse imposto: ISS variável e ISS fixo.

Na Conta Azul, o ISS precisa ser preenchido em dois campos: cadastro do serviço e na nota fiscal de serviços. Ao preencher a alíquota no cadastro do serviço para o município de prestação informado na nota, iremos preenche-lo automaticamente na emissão.

Saiba mais sobre o preenchimento em cada campo:

Cadastro do serviço

Acesse Vendas > Cadastros > Serviços > Novo serviço ou Cadastrar meu primeiro serviço:

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Dica!

Cadastre novos serviços em + Novo > Serviço.

 

Para emissão da NFS-e, garanta que as Informações do serviçoDados fiscais estejam completos.

Em Impostos municipais, clique em + Nova cidade, para informar o Local de prestação do serviço, na sequência, informe se o serviço possui ISS retido.

Se o ISS for retido, automaticamente o campo Responsável pelo recolhimento do ISS será preenchido com Meu cliente (tomador).

Se o ISS não for retido, automaticamente o campo Responsável pelo recolhimento do ISS será preenchido com Minha empresa (prestador).

Ou seja:

  • ISS retido > Sim: Responsável pelo recolhimento do ISS > Meu cliente (tomador)

  • ISS retido > Não: Responsável pelo recolhimento do ISS > Minha empresa (prestador)

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A seguir, preencha as alíquotas de ISS e INSS (se houver), se o serviço não tiver alíquota a ser informada, preencha os campos com zero para salvar o cadastro.

Ao clicar em Replicar impostos, você repete esses impostos para serviços similares ou para notas fiscais pendentes. Depois, é só clicar em Salvar e seu serviço estará pronto no ERP.

Nota fiscal de serviços

Na tela da nota fiscal, atente-se aos campos de preenchimento em DADOS FISCAIS DO SERVIÇO.

Informe o Município de prestação do serviço e o Responsável pelo recolhimento do ISS:

  • Responsável pelo recolhimento do ISS

    • Minha empresa: ISS recolhido pelo prestador.
      No Cadastro do serviço, o campo ISS retido, deve ser preenchido com Não

    • Meu cliente: ISS recolhido pelo tomador (retido). Quando selecionado, o imposto será retido para seu cliente.
      No Cadastro do serviço, o campo ISS retido, deve ser preenchido com Sim


  •  ISS: este campo deve ser preenchido conforme orientação da Contabilidade, e varia conforme o código de serviço que for selecionado no campo Serviço prestado.

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Importante!

Se você alterar as alíquotas de ISS ou INSS é possível replicar impostos.

 

O que é ISS retido? 

Nos casos em que o serviço é prestado em local diferente (outro município) do estabelecimento prestador (sede, filial, escritório), a retenção do ISS será realizada quando o imposto seja devido no local de prestação do serviço. Ou seja, é dever do cliente pagar esse tributo.

Consulte a legislação do seu município para mais informações a respeito da retenção do ISS. A regra pode variar de acordo com o município, serviço prestado, etc.

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