ISS: o que é e como preencher

O ISS, Imposto Sobre Serviços, é um tributo recolhido pelos municípios e pelo Distrito Federal que incide sobre o valor do serviço prestado. 

A alíquota cobrada pelo ISS é estabelecida pelo município e, normalmente, varia entre 2% e 5% sobre o trabalho realizado, de acordo com o segmento de atuação do prestador de serviço ou do profissional autônomo. 

Existem dois principais regimes de cálculo desse imposto: ISS variável e ISS fixo.

Na Conta Azul, o ISS precisa ser preenchido em dois campos: cadastro do serviço e na nota fiscal de serviços. Ao preencher a alíquota no cadastro do serviço para o município de prestação informado na nota, iremos preenche-lo automaticamente na emissão.

Saiba mais sobre o preenchimento em cada campo:

1. Como preencher o ISS no cadastro de um novo serviço?

 Para preencher o ISS no cadastro de um novo serviço:

  1. Na Conta Azul Pro encontre um dos menus:
     
    • Vendas > Cadastros > Serviços > Novo serviço.
     
    • Serviços > Cadastros > Serviços > Novo serviço.
     
    Passo a passo para cadastrar novo serviço.
       
  2. Para emissão da NFS-e, garanta que as Informações do serviçoDados fiscais estejam completos.
     

  3. Em Impostos municipais, clique em + Nova cidade, para informar o Local de prestação do serviço, na sequência, informe se o serviço possui ISS retido.
     
    Se o ISS for retido, automaticamente o campo Responsável pelo recolhimento do ISS será preenchido com Meu cliente (tomador).
     
    Se o ISS não for retido, automaticamente o campo Responsável pelo recolhimento do ISS será preenchido com Minha empresa (prestador).

     

    Ou seja:

    • ISS retido > Sim: Responsável pelo recolhimento do ISS > Meu cliente (tomador)

    • ISS retido > Não: Responsável pelo recolhimento do ISS > Minha empresa (prestador)
      

     

  4. A seguir, preencha as alíquotas de ISS e INSS (se houver), se o serviço não tiver alíquota a ser informada, preencha os campos com zero para salvar o cadastro. 
     

  5. Ao clicar em Replicar impostos, você repete esses impostos para serviços similares ou para notas fiscais pendentes. 
     

  6. Depois, é só clicar em Salvar e seu serviço estará pronto no ERP.

Passo a passo para informar retenção de ISS.

2. Como preencher o ISS no rascunho da nota fiscal de serviços?

Na tela do o rascunho da nota fiscal de serviços, atente-se aos campos de preenchimento em DADOS FISCAIS DO SERVIÇO.

Informe o Município de prestação do serviço e o Responsável pelo recolhimento do ISS:

  • Em Responsável pelo recolhimento do ISS, escolha uma das opções:
     
    • Minha empresa
    : ISS recolhido pelo prestador. No cadastro do serviço, o campo ISS retido, deve ser preenchido com Não.
     
    • Meu cliente
    : ISS recolhido pelo tomador (retido). Quando selecionado, o imposto será retido para seu cliente. No cadastro do serviço, o campo ISS retido, deve ser preenchido com Sim.
     
  •  Em ISS, preencha a alíquota adequada, conforme orientação da sua contabilidade.

Passo a passo de como preencher o ISS na nota fiscal de serviços.

 

Importante!

Se você alterar as alíquotas de ISS ou INSS é possível replicar impostos.

 

O que é ISS retido? 

Nos casos em que o serviço é prestado em local diferente (outro município) do estabelecimento prestador (sede, filial, escritório), a retenção do ISS será realizada quando o imposto seja devido no local de prestação do serviço. Ou seja, é dever do cliente pagar esse tributo.

Consulte a legislação do seu município para mais informações a respeito da retenção do ISS. A regra pode variar de acordo com o município, serviço prestado, etc.

 

Palavras-chave: Tomador, Iss retido, dados fiscais, impostos municipais, Local de prestação do serviço, Município de prestação do serviço, Responsável pelo recolhimento do ISS, minha empresa, meu cliente, O que é ISS retido.

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