Na visão de competência você registra receitas e despesas considerando o fato gerador, e não a data do pagamento ou recebimento.
Assim, consegue analisar o resultado econômico real do período, alimentar o DRE e relatórios gerenciais sem depender do caixa.
Quando usar
Use esta visão para organizar o financeiro pela data em que a receita ou despesa aconteceu. Isso facilita a análise de lucro e prejuízo, além de relatórios como o DRE Gerencial.
Importante!
A visão de competência não controla vencimentos em aberto. Ela é voltada à análise contábil e gerencial, sem refletir a disponibilidade de caixa.
Como criar lançamentos pela visão de competência
- Acesse Financeiro > Visão de competência e clique em Nova.
- Selecione se deseja registrar uma Receita ou Despesa.
- Preencha os campos obrigatórios:
- Descrição do lançamento
- Categoria
- Data de competência (quando ocorreu o fato gerador)
- Data de vencimento (quando deve ser pago ou recebido)
- Valor
- Parcelamento (à vista ou parcelado)
- (Opcional) Inclua:
- Cliente ou Fornecedor
- Centro de custo e rateio
- Forma de pagamento e Conta
- Observações
- Até 3 anexos de documentos
- Clique em Salvar.
Exemplo prático
Se o aluguel de julho foi pago somente em agosto, na visão de competência o lançamento é considerado em julho, pois esse é o mês em que a despesa ocorreu.
Esse lançamento aparecerá no DRE Gerencial de julho, garantindo uma análise real do resultado, mesmo sem a saída de caixa imediata.
Onde visualizar os lançamentos
- Na própria tela de Visão de competência, com listagem consolidada por data de competência.
- No Relatório DRE.
Dica!
Se precisar organizar suas análises de caixa, utilize a Visão de caixa. Já para avaliar desempenho do negócio, utilize a Visão de competência.
Palavras-chave: lançamentos por competência, receita por competência, despesa por competência, conta a pagar por competência, conta a receber por competência.
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