Aprenda a diferença entre Visão de competência e Visão de caixa no módulo Financeiro.
Veja quando usar cada visão para analisar resultados e fluxo de caixa com precisão.
O que é apresentado em Visão de competência
Em Financeiro > Visão de competência, são apresentadas receitas e despesas na data em que foram geradas, independentemente do pagamento.
- Útil para apurar resultado do período (regime de competência).
- Considera lançamentos baixados, em aberto e previstos.
- Organiza por data de competência.
Importante!
Use competência para relatórios gerenciais e acompanhamento de performance, pois exibe o que pertence ao período.
O que é apresentado em Visão de caixa
Em Financeiro > Contas a pagar, Financeiro > Contas a receber e Financeiro > Extrato de movimentações, são apresentadas apenas movimentações efetivamente baixadas por data de baixa (entradas e saídas realizadas).
- Útil para conciliação e conferência do fluxo de caixa.
- Permite filtrar por contas e conferir saldos realizados.
Principais diferenças
| Critério | Visão de competência | Visão de caixa |
|---|---|---|
| Data usada | Data de competência | Data de baixa |
| O que exibe | Lançamentos consolidados pela data de criação | Parcelas pela data de vencimento/recebimento |
| Uso recomendado | Resultado e performance do período | Fluxo de caixa e conciliação |
Exemplos práticos
Venda realizada em 30/08, recebida em 10/09:
- Na visão de competência, a receita aparece em agosto.
- Na visão de caixa, aparece apenas em 10/09, quando foi baixada.
Despesa lançada para 05/09, paga em 20/09:
- Em visão de competência, pertence a 05/09.
- Em visão de caixa, impacta somente em 20/09.
Atenção
Diferenças de valores entre as visões são esperadas quando existem contas em aberto no período ou baixas realizadas fora da competência original.
Dúvidas frequentes
1. Qual visão devo usar para o DRE?
Use competência, pois reflete receitas e despesas do período, independentemente do pagamento.
2. Qual visão usar para conferir saldo bancário?
Use a visão de caixa e o extrato conciliado para refletir apenas valores realizados.
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