Nota fiscal de remessa: como emitir

No cabeçalho da nota fiscal, confirme o Tipo da Nota Fiscal como Remessa, selecione também o Motivo da remessa e a Operação.

Motivo de remessa

Há várias situações em que você poderá emitir uma Nota Fiscal de Remessa. Na Conta Azul, temos habilitados os motivos de remessa abaixo:

• Amostra grátis - produtos enviados devem ser de mínimo ou nenhum valor comercial, para distribuição gratuita, cuja quantidade seja suficiente apenas para que o cliente conheça o produto.
  
  
• Ativo imobilizado para uso fora do estabelecimento - saída de bens e materiais, (notebooks, por exemplo), com a finalidade de permitir o exercício da atividade econômica da empresa, a qual conserva a posse e/ou a propriedade desses bens e materiais.
  
  
• Bonificação, doação ou brinde - bonificação é a remessa sem ônus de mercadoria a um adquirente (cliente) e consequentemente não gera receita para o remetente (fornecedor). Doação é uma transferência gratuita e brinde, é a distribuição gratuita a consumidor ou usuário final.
  
  
• Comodato - empréstimo de algo que não pode ser substituído por outro da mesma espécie e qualidade (comodato de imóvel ou veículo, por exemplo). O comodato realiza-se com a entrega do objeto.
  
  
• Conserto - envio de mercadoria à outro estabelecimento, para fim de conserto ou reparo.
  
  
• Consignação - é um procedimento a partir do qual o vendedor deixa seus produtos a cargo de outra empresa ou pessoa, a fim de que ela os exponha para seu público consumidor, encarregando-se de sua venda.
  
  
• Conta e ordem de terceiros - saídas correspondentes à entrega de mercadorias por conta e ordem de terceiros.
  
  
• Demonstração - envio de produto, sem finalidade comercial. Para avaliação, mostruário ou treinamento.
  
  
• Depósito fechado ou armazém geral - saída de mercadoria para depósito fechado (estabelecimento da empresa emitente) e armazém geral (estabelecimento de outra empresa).
  
  
• Entrega futura - produção do estabelecimento originada de encomenda para entrega futura ou mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, originada de encomenda para entrega futura.
  
  
• Exposição ou feira - transporte das suas mercadorias da empresa até o local da feira ou exposição.
  
  
• Garantia - emitida pelo remetente ou fabricante de um determinado produto, quando há necessidade de substituir ou consertar o mesmo.
  
  
• Industrialização - saída onde determinado estabelecimento remete insumos (matérias-primas, produtos intermediários ou material de embalagem), para outro estabelecimento, para que este execute a operação de industrialização.
  
  
• Industrialização por conta de ordem - onde um estabelecimento manda industrializar mercadorias, com fornecimento de matérias-primas, produtos intermediários e materiais de embalagem, adquiridos de outro, os quais, sem transitar pelo estabelecimento adquirente, sejam entregues pelo fornecedor diretamente ao industrializador, dita operação triangular.
  
  
• Outras saídas - normalmente são remessas utilizadas para fins variados, como trocas, garantias, testes e empréstimos. 
  
  
• Remessa com fim específico de exportação - deve ser utilizada nas exportações de mercadorias recebidas anteriormente com finalidade específica de exportação.
  
  
• Vasilhame - operações com vasilhames, recipientes, embalagens e sacarias que servem para acondicionar, embalar e propiciar o transporte de mercadorias comercializáveis até o estabelecimento destinatário, sem que seu respectivo valor seja computado no valor total da operação, nem tampouco cobrado do destinatário da mercadoria.
  
  
• Venda fora do estabelecimento - operações nas quais o contribuinte desloca a mercadoria
  em um veículo para venda ao comprador eventual. Tais operações também são conhecidas como “venda sem destinatário certo” ou “mercadoria à procura de venda”. 

Operação

Há duas finalidades diferentes para a Nota Fiscal de Remessa:

• Operação > Saída: é utilizada quando a mercadoria for retirada da sua empresa.
  Por exemplo: quando um item for enviado para doação.
  
  
• Operação > Entrada: quando a mercadoria está entrando na empresa, mas não tem nota fiscal.

Informe os dados do destinatário da nota fiscal, que pode ser um cliente ou fornecedor já cadastrados na Conta Azul.

É possível informar a sua própria empresa como destinatário, neste caso, cadastre os dados da sua empresa como fornecedor.

Informe se haverá ou não frete e qual o indicador de presença dessa operação.

Informe os produtos, quantidades, valores individuais, o CFOP e a situação tributário do produto.

Clique em Editar ou Informar, para ajustar os tributos do produto, como:

• Código do produto

• Unidade de medida

• Origem

• NCM

• CEST

• CFOP

• Código de barras (EAN)

• xPed

• nItemPed

• Situação tributária e alíquotas de:
  
  ICMS
  IPI
  PIS
  COFINS

Preencha, se necessário, o valor do seguro, despesas acessórias e descontos.

Além disso, descreva as Informações Complementares Contribuinte que aparecerão no PDF da nota fiscal.

Ao preencher os produtos e valores e clicar em Salvar Nota Fiscal, os totais da nota fiscal serão apresentados.

Na emissão de uma nota fiscal de remessa, quando o cliente informado for cadastrado como estrangeiro, serão apresentado os campos:

• Em Dados da exportação, será habilitado os campos: Local de embarque e UF de embarque.

• Em Ações > Revisar informações, será habilitada a guia Exportação com os campos: Número Drawback, Registro de exportação e Chave da NFe recebida para exportação.